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ISA종합자산관리계좌 (일반형,서민형) 전환방법

by ∴#〓◎♧Ⅲ 2022. 1. 12.
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    2023년부터 ISA계좌를 통해 발생하게되어진 주식 및 국내 주식형 공모 펀드에 관한 수익에대해서 전액 비과세 하겠다는 정부의 발표가 있었습니다. ISA 가 뭔데 수익이 발생하고 주식 및 공모 펀드에 관해서 비과세를 추진하는지에 대해 알아보도록 하겠습니다.

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    ISA란?

    개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account, ISA)로 다양한 금융상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 만능통장이라고 이해하시면 쉽습니다. 2016년 3월 14일 출시하였으며 은행, 증권사 등의 금융회사에서 가입할 수 있습니다. 운용 방식에 따라 일임형, 신탁형, 중개형 등으로 나뉘게 됩니다.

     

    ISA계좌개설

    원래는 근로소득이나 사업소득이 있는 경우에만 ISA 계좌 가입이 가능했었으나 , 개편을 통해 만 19세 이상 대한민국 거주자인 경우 1인 1계좌를 가입할 수 있으나 ,  최근 3년여동안 1번이라도 금융소득 및 종합과세 대상자였다면 가입할 수 없습니다. 뿐만 아닌 ISA계좌로 비과세 혜택을 받기 위해서 의무가입 기간이 3년이 필요합니다.

     

    중개형 ISA계좌의 경우 (일반형,서민형)으로  두가지형태로 나뉘어지게 되는데 두개의 차이점은 비과세 차이로 일반형의 경우 200만원까지 비과세이며 서민형의 경우 400만원까지 비과세 조건이 존재합니다. 근로소득은 5천만원 이하 또는 종합소득 3500만원 이하여야 합니다. 일반형에서 서민형으로 전환하려고 할시 조건을 충족하는지 확인하기 위해 소득자료 및 증빙서류를 준비해서 , 증권사에 제출하여야 합니다.  증빙자료의 경우 국세청 홈택스에서 소득확인증명서를 발급받으시면 편합니다.

    국세청 소득확인증명서 발급방법

    1.국세청 홈택스 홈페이지 접속 후 공동인증서 및 로그인을 한 후 상단메뉴 민원증명에서 민원증명발급신청-소득확인증명서(개인종합자산관리계좌가입용) 을 통하여 발급 받으실 수 있습니다.

     

    2.수령방법에서 주민등록번호 공개 와 수령방법 인터넷발급(프린터) 을 클릭 후 증명서류를 출력하실 수 있습니다.

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